中央民族大学校办企业财务信息
一、中央民族大学出版社有限责任公司
中央民族大学出版社有限责任公司是由中央民族大学出资于1985年3月15日在北京成立的事业法人单位，注册资金200万元。2013年1月6日改制为有限责任公司，注册资金人民币1000万元。
截止2015年8月31日，资产总额32,427,623.66 元；负债总额11,882,916.73 元；所有者权益20,544,706.93 元。到2016年9月1日止资产总额42,364,365.18元；负债总额21,266,128.04元；所有者权益21,098,237.14 元。资产增长30.6%；负债增长79%；所有者权益增长2.7%。
中央民族大学出版社有限责任公司资产负债表
|
填表日期：2015年8月31日--2016 年 9月1日
|
编制单位：中央民族大学出版社有限责任公司
| | | | | | | |
资产
| 行 次
| 2015年8月
| 2016年8月
| 负债及所有者权益
| 行 次
| 2015年8月
| 2016年8月
|
| | | | |
流动资产：
| | | | 流动负债：
| | | |
货币资金
| 1
| 9,561,555.92
| 11,538,843.77
| 短期借款
| 30
| | |
短期投资
| 2
| 0.00
| | 应付票据
| 31
| | |
应收票据
| 3
| | | 应付账款
| 32
| 2,783,665.83
| 3,743,778.16
|
应收账款
| 4
| 4,535,684.52
| 5,172,066.19
| 预收账款
| 33
| 6,714,000.50
| 15,762,916.91
|
减：坏账准备
| 5
| | | 其他应付款
| 34
| 636,036.14
| 1,605,655.86
|
应收账款净额
| 6
| 4,535,684.52
| 5,172,066.19
| 应付工资
| 35
| 656,968.32
| 55,768.32
|
预付账款
| 7
| | | 应付福利费
| 36
| | |
应收补贴款
| 8
| | | 未交税金
| 37
| 1,092,245.94
| 98,008.79
|
其他应收款
| 9
| 367,042.90
| 383,482.90
| 未付利润
| 38
| | |
存货
| 10
| 17,741,032.95
| 25,081,790.73
| 其他未交款
| 39
| | |
待摊费用
| 11
| | | 预提费用
| 40
| | |
待处理流动资产净损失
| 12
| | | 一年内到期的长期负债
| 41
| | |
一年内到期的长期债券投资
| 13
| | | 其他流动负债
| 42
| | |
其他流动资产
| 14
| | | | | | |
| | | | | 流动负债合计
| 43
| 11,882,916.73
| 21,266,128.04
|
流动资产合计
| 15
| 32,205,316.29
| 42,176,183.59
| 长期负债：
| | | |
长期投资：
| | | | 长期借款
| 44
| | |
长期投资
| 16
| | | 应付债券
| 45
| | |
固定资产：
| | | | 长期应付款
| 46
| | |
固定资产原价
| 17
| 841,004.00
| 926,493.84
| 其他长期负债
| 47
| | |
减：累计折旧
| 18
| 618,696.63
| 738,312.25
| 其中：住房周转金
| 48
| | |
固定资产净值
| 19
| 222,307.37
| 188,181.59
| | | | |
固定资产清理
| 20
| | | 长期负债合计
| 49
| | |
在建工程
| 21
| | | 递延税项：
| | | |
待处理固定资产净损失
| 22
| | | 递延税款贷项
| 50
| | |
固定资产合计
| 23
| 222,307.37
| 188,181.59
| | | | |
无形资产及递延资产：
| | | | 负债合计
| 51
| 11,882,916.73
| 21,266,128.04
|
无形资产
| 24
| | | 所有者权益：
| | | |
递延资产
| 25
| | | 实收资本
| 52
| 10,000,000.00
| 10,000,000.00
|
| | | | | 资本公积
| 53
| 6,130,587.67
| 6,130,587.67
|
无形资产及递延资产合计
| 26
| | | 盈余公积
| 54
| 334,480.02
| 436,673.39
|
其他长期资产：
| | | | 其中：公益金
| 55
| | |
其他长期资产
| 27
| | | 未分配利润
| 56
| 4,079,639.24
| 4,530,976.08
|
递延税项;
| | | | 所有者权益合计
| 57
| 20,544,706.93
| 21,098,237.14
|
递延税款借款
| 28
| | | | | | |
资产总计
| 29
| 32,427,623.66
| 42,364,365.18
| 负债及所有者权益总计
| 58
| 32,427,623.66
| 42,364,365.18
|
二、北京民大承坤商贸中心基本情况
北京民大承坤商贸中心前身为中央民族学院知青社，1982年注册成立，注册资金34万元，2001年7月更名为北京民大承坤商贸中心。
截止2016年8月31日，资产总额498.18万元，负债总额312.65万元，所有者权益总额185.53万元，资本保值增值率为74.81%。
北京民大承坤商贸中心资产负债表
|
填表日期2016年08月31日
|
资产
| 年初数
| 期末数
| 负债及所有者权益
| 年初数
| 期末数
|
货币资金
| 976,916.12
| 2,294,300.33
| 短期借款
| | |
短期投资
| | | 应付票据
| | |
应收票据
| | | 应付账款
| 1,632,655.08
| 2,334,987.34
|
应收股利
| | | 预收账款
| 200.00
| 200.00
|
应收利息
| | | 应付工资
| | |
应收账款
| 1,265,894.90
| 569,075.26
| 应付福利费
| 29,233.98
| 29,233.98
|
其他应收款
| 80,990.71
| 137,105.38
| 应付股利（应付利润）
| | |
预付账款
| | | 应付利息
| | |
期货保证金
| | | 应交税金
| 81,826.72
| 9,735.14
|
应收补贴款
| | | 其他应交款
| 2,662.01
| 441.20
|
应收出口退税
| | | 其他应付款
| 103,711.37
| 683,949.13
|
存货
| 1,273,651.20
| 1,339,752.61
| 预提费用
| | 68,000.00
|
其中：原材料
| | | 预计负债
| | |
库存商品（产成品）
| | | 递延收益
| | |
待摊费用
| | | 一年内到期的长期负债
| | |
待处理流动资产净损失
| | 1,402.42
| 应付权证
| | |
一年内到期的长期债权投资
| | | 其他流动负债
| | |
其他流动资产
| | | 流动负债合计
| 1,850,289.16
| 3,126,546.79
|
流动资产合计
| 3,597,452.93
| 4,341,636.00
| 长期借款
| | |
长期投资
| | | 应付债券
| | |
其中：长期股权投资
| | | 长期应付款
| | |
长期债权投资
| | | 专项应付款
| | |
*合并价差
| | | 其他长期负债
| | |
长期投资合计
| | | 其中：特准储备基金
| | |
固定资产原价
| 2,508,467.54
| 2,508,467.54
| 长期负债合计
| -
| |
减：累计折旧
| 1,928,106.76
| 2,105,865.64
| 递延税款贷项
| | |
固定资产净值
| 580,360.78
| 402,601.90
| 负 债 合 计
| 1,850,289.16
| 3,126,546.79
|
减：固定资产减值准备
| | | *少数股东权益
| | |
固定资产净额
| 580,360.78
| 402,601.90
| 实收资本（股本）
| 340,000.00
| 340,000.00
|
工程物资
| | | 国家资本
| | |
在建工程
| | | 集体资本
| | |
固定资产清理
| | | 法人资本
| | |
待处理固定资产净损失
| | | 其中：国有法人资本
| | |
固定资产合计
| 580,360.78
| 402,601.90
| 集体法人资本
| | |
无形资产
| | | 个人资本
| | |
其中：土地使用权
| | | 外商资本
| | |
长期待摊费用（递延资产）
| 316,976.33
| 237,559.19
| 资本公积
| 84,654.15
| 84,654.15
|
其中：固定资产修理
| | | 盈余公积
| 262,772.95
| 262,772.95
|
固定资产改良支出
| | | 其中：法定公益金
| | |
股权分置流通权
| | | *未确认的投资损失
| | |
其他长期资产
| | | 未分配利润
| 1,957,073.78
| 1,167,823.20
|
其中：特准储备物资
| | | 其中：现金股利
| | |
无形资产及其他资产合计
| 316,976.33
| 237,559.19
| 外币报表折算差额
| | |
递延税款借项
| | | 所有者权益小计
| 2,644,500.88
| 1,855,250.30
|
| | | | 减：未处理资产损失
| | |
| | | | 所有者权益合计
| 2,644,500.88
| 1,855,250.30
|
资 产 总 计
| 4,494,790.04
| 4,981,797.09
| 负债和所有者权益总计
| 4,494,790.04
| 4,981,797.09
|
